本期只收能拆到输入、人核和输出物的材料。模板仓与个人实验不当成已审计底稿。LinkedIn 仅有摘要、无交叉验证，LinkedIn 数据暂缺/认证未通。
今日最值得落地（3条）
1. 银行/清算对账：五层匹配，禁止强配
- 场景：内部镜像流水对银行/清算对账单。教学 Skill，不是某家账套现场。
- 可做动作：本周不要接生产网银。脱敏 20–30 笔，按原文顺序跑：金额+起息日+参考号完全一致才自动清 → 参考号截断/去前导零等模糊匹配须进当日例外表 → 参考号对上但日期在 ±2 工作日标成时点差 → 多笔合成一笔必须给人确认后才能清 → 仍对不上只出调查假设，标未配。未识别贷项按原文应在 24 小时内进暂记，不许留在镜像户。
- 复核控制：资金/AR 核全部“部分合计”和未配项。禁止无书面理由强配。模板里的 USD 5、账龄天、大额通知线是银行口径，换成你们政策后再用。过账、改收款账户关闭。
- 输出物：已配表（层级/方法）、未配+假设、当日例外、人接受/退回记录。
- 来源：GitHub：bank-reconciliation Skill（开源模板 / 非生产样板；来源页面显示约 2026-03 提交，仓库此后仍有更新）
2. 先分清“要签字”和“只要盯一眼”，再决定 agent 能不能动
- 场景：有人把多 agent 编排做成“工作操作系统”，后来整套关掉。独立实验室笔记，不是财务现场。
- 可做动作：把现有表格/邮箱/网盘助手列成一张表。只问两句：这件事要我的授权（过账、对外发数、改主数据），还是只要我的注意力（重拉失败的导出）。授权类默认关写权限；注意力类可自动重试，但完成态必须回源系统核对。Slack/webhook/上次对话里的“已关账/已部署”一律不当账。
- 复核控制：Controller 核：有没有人把通知当成总账；有没有 agent 在没签字时外发或改数。任务已关但关账包没动，视为空转，停机。
- 输出物：一页权限表（读哪些账表 / 能否过账或外发 / 谁签字 / 以哪套系统为准）。
- 来源：Danie S Joel：建完 AI 操作系统后又关掉（操作者自述，不是财务案例；发布日期：2026-09-07）
3. 月报点评：模型只出第一稿，上会数字必须人核
- 场景：FP&A 月报/P&L 点评。顾问方法文，不是客户底稿。
- 可做动作：只选一张反复写的表。输入限定已批准实际 vs 预算/预测，加你们的重要性（金额或占比）。模型只做：列出超阈值差异、按给定格式起草因由。分析师补模型不知道的合同、一次性项、下一步。本周不要上预测模块、不要让模型改预测。
- 复核控制：FP&A owner 核全部上会数字。对不上的不得用点评抹平。文内另链称某团队点评从三天收到四小时，未见底稿，不当本团队基准。
- 输出物：差异清单 + 点评草稿 + 人签。
- 来源：Prime AI Solutions：FP&A 怎么用 AI（顾问方法文，夹带课程；页面显示 2026-02-17 发布，2026-07-07 更新）
Accounting / Close / Controls
见今日最值得落地第 1 条、第 2 条。bank-reconciliation Skill｜Danie S Joel
可延伸：未识别贷项进暂记、禁止无理由强配。本周过账权留在现有 ERP。新的、带科目字段的生产关账底稿：数据暂缺。
FP&A / Planning / Reporting
见今日最值得落地第 3 条。Prime AI Solutions
- 输入：已批准实际、同一套预算/预测。
- AI处理：超阈值差异排序，出第一稿点评。
- 人工复核：FP&A owner 判一次性还是结构性；数字与底稿不一致则整份退回。
- 输出物：差异表 + 点评草稿 + 人签。
带已批准报表和人核日志的独立现场案例：数据暂缺。
Treasury / Cash / Risk
见今日最值得落地第 1 条。bank-reconciliation Skill
可延伸账龄：3–5 天通知账户主人，>15 天告 Controller。这是模板天数，换成你们资金政策。现金预测、头寸调度新案例：数据暂缺。 第 1 条只做匹配，不得自动付款、不得改收款账户。
Tax / Compliance / Audit
数据暂缺。 本期未发现最近 365 天内税务研究、SOX/内控或审计证据管理的新 AI 落地案例或实操方法。
CFO / Leader 团队建设经验
数据暂缺。 本期没有新的、能写清 owner、复核人和质量指标的企业财务负责人分享。
开源 / AI 工程可借鉴
见今日最值得落地第 1 条。bank-reconciliation Skill
可复用架构：确定性匹配 → 时点差 → 多对一必须人确认 → 无解进例外并带假设。低星教学 Skill，当闸门样板，不当准确率证明。不要接到过账。
另：Anthropic 的 Finance 插件把关账拆成命令：预提/待摊/折旧分录草稿、现金与 AR 对账、P&L 波动、SOX 抽测底稿。须接 ERP/数仓 MCP 或粘贴文件；仓库写明不提供财务/税务/审计意见，输出必须由合格人员复核后才能进报告或底稿。本周不要接生产密钥。GitHub：knowledge-work-plugins/finance（官方方法模板；来源页面显示约 2026-09-08 仍有提交）
待验证线索
- Numeric MCP 仅见 LinkedIn 摘要，无独立正文或客户操作记录；LinkedIn 数据暂缺/认证未通，不作为事实。
- 有人声称收购会计师事务所后经营利润率从 5% 做到 70%，并称日常由 agent、人转顾问。未见科目、底稿或独立交叉验证，不能当编制替代结论。Minerva 帖文（约 2026-09；单源社媒 / 待验证）
本周可做的小实验
- 对账只跑样本、不过账：按第 1 条。脱敏 20–30 笔银行/清算 vs 内部流水。规则配完后，资金/AR 核全部未配和“多对一”。出现多个合法组合却被标已配，停。产出：已配/未配表。Owner：资金或 AR。
- 助手权限按授权/注意力拆开：按第 2 条。列出正在用的表格/邮箱/网盘助手。能不经人确认就改数或出门的，本周关掉写权限。完成态回源系统核对，不以聊天记录为准。产出：一页权限表。Owner：Controller。
- 只钉一张月报的点评草稿：按第 3 条。选定上月已关账的一张管理表。模型出超阈值差异和第一稿；FP&A owner 核全部上会数字。对不上却写进点评，即停。产出：底稿 + 人签。Owner：FP&A。