本期只收能拆到输入、机器边界和人签字的材料。供应商榜单、课程推销和空仓库未采用。
今日最值得落地（2条）
1. 月度差异：表里先算完，模型只写白话初稿；计划版本要走过草稿→提交→批准
- 场景：部门/科目预算 vs 实际。仓库把规划、滚动预测、情景、现金规划和实际调查拆开：Python 算数；助手只在已算结果上提问和起草。本地审批流是 Draft → Submitted → Approved，批准后锁定。无登录身份、无职责分离、无 ERP 回写。
- 可做动作：本周只用 1 张已关账部门月度预算实际副本（或仓库 18 行样例）。先设金额或比例阈值，只对超阈值行出队列。模型禁止重算、禁止改计划、禁止外发。
- 复核控制：分析师改「为什么、下月怎么做」；FP&A 经理抽 5 行用手算对回源表。对不上的句子整段删。编制人 ≠ 外发签字人。计划改动必须人点「应用」才写入版本。
- 输出物：差异桥 + 例外登记（owner / 状态 / 到期日 / 说明）+ 点评初稿 + 人改痕迹。未批准版本不进管理层包。
- 来源：AI-Finance-Agent｜来源页面显示创建并推送 2026-09-30｜性质：repo / 本地 FP&A 工作区，合成数据，不是生产合并。
2. 对账/证据：机器只标「看起来像什么」，结论必须人写
- 场景：流水、凭证、期间对照。仓库把交易模式分析和银行-税证据核对拆成两条独立流，共用合成输入和字段契约。输出只描述可观察状态；阈值全在
config/demo_rules.json，作者写明是演示参数、不是专业标准。 - 可做动作：本周用 1 个月银行流水副本 + 对应税单/回单副本（脱敏）。先做确定性匹配和重复/成对流动候选，模糊和冲突进人工队列。不要让模型给「已核对」结论。
- 复核控制：会计编制人看例外队列；税务或内控第二人抽 10 笔对回原件。机器标签 ≠ 鉴证意见。基线结果不得被附录层静默覆盖。
- 输出物：匹配表 + 人工复核队列 CSV + 证据复核工作底稿（HTML/Excel）。未签字不进关账包、不进税审底稿。
- 来源：financial-reconciliation-workflow｜来源页面显示创建 2026-07-14、页面更新至 2026-09-08｜性质：repo / 合成重建，作者声明非税务/鉴证意见。
Accounting / Close / Controls
见今日最值得落地第 2 条。对账：机器出观察，人出结论
闭环：流水/凭证副本 → 规则匹配和例外队列 → 人只审断点 → 签字后才算核对完成。独立收入确认、月结清单新案例：数据暂缺。
FP&A / Planning / Reporting
见今日最值得落地第 1 条。差异已在表内算完，模型只写「什么动了」
可延伸到现金规划页（期初现金/应收应付账期人手填），但仍是本地演示，不是 13 周资金台账。独立董事会包生产案例：数据暂缺。
Treasury / Cash / Risk
日现金看板：只汇总、告警、起草，付款指令保持 Hold
- 输入：账户余额、待付、7 日预测；银行邮件用关键词筛告警（作品集接 Gmail，本周不要接生产邮箱）。
- 处理：出总现金、可用流动性、待流出、实际 vs 预测；异常进队列（异常付款 / 低余额 / 预测偏差），动作是 Review / Assign / Escalate。付款草稿带 Hold。
- 复核：资金经办对回银行可用余额；资金负责人设阈值。告警邮件 ≠ 付款指令。禁止模型改收款账号、禁止自动划款。
- 输出：日现金简报 + 异常队列 + 操作日志。账上零付款。
- 风险：0 star 作品集；来源页面显示创建并推送 2026-04-16。演示舱，不是资金系统。
- 来源：Treasury-Agent｜性质：repo / 资金驾驶舱原型。独立 13 周预测生产案例：数据暂缺。
Tax / Compliance / Audit
见今日最值得落地第 2 条。银行-税证据：基线核对与附录复核分开
机器只做期间对照和冲突路由；税务复核人对照原件签字。演示阈值不是税局口径。独立税法研究、SOX 证据库新案例：数据暂缺。
CFO / Leader 团队建设经验
先画「机器可跑到哪、谁对董事会数字签字」，再谈模型
- 供应商晚宴纪要（2026-08-12 纽约，18 位未具名财务负责人；页面更新 2026-08-20）。不是某一家已审计改造。
- 可落地的分工：规则稳定、可重复的步骤（例行凭证、源对源核对）才允许机器跑完；上董事会或带审计风险的数字，必须具名的人签字后再外发。签字写进流程，不要事后补。
- 团队风险：junior 若不再做手工对账，会失去「数字不对劲」的直觉。用省下的时间让分析师更早上假设、差异故事和决策，而不是减人。
- 验收：每个外发数字能点回交易或假设；点不回去的句子删除。
- 来源：Cube：模型底下的数据（财务负责人晚宴）｜性质：供应商材料 / 未具名座谈，不是客户鉴证。独立、具名企业财务负责人的新组织改造报告：数据暂缺。
开源 / AI 工程可借鉴
应付控制图：能规则化的匹配用规则，LLM 只做异常叙述，人审例外
- 可复用架构：收票 → OCR 抽字段 → 供应商主数据校验 → 数量/价格容差三单 → 收货核对 → 查重 → 异常/欺诈叙述 → 人审队列。仓库把三单、查重做成确定性步骤，把 LLM 限在异常解释和路由。
- 适合试点：20 张历史票副本。关掉过账和付款调度。银行账号变更禁止机器改。
- 注意：0 star；来源页面显示创建并推送 2026-07-29。SAP 仿真，不是生产应付。作者写了自动过账/付款代理，本周禁止启用。
- 来源：sap-agentic-finance-platform
待验证线索
- 更多 operator / 编制替代线索：LinkedIn 数据暂缺/认证未通，未写成事实。
本周可做的小实验
- 1 张已关账部门 P&L 的差异初稿（Owner：FP&A；经理抽 5 行） 按第 1 条。输出：例外登记 + 人改点评。数字回不到源表的句子删除。未签字不进管理层包。
- 1 个月流水 vs 回单：只出例外队列（Owner：会计；税务/内控抽 10 笔） 按第 2 条。输出：匹配表 + 人工队列。机器不得写「已税核」。
- 日现金：待收待付加总，低于阈值只告警（Owner：资金；负责人设期初和阈值） 按 Treasury 条。输出：日现金简报。期末对不上银行可用余额，阈值作废。本周零付款。
- 一张「建议 vs 拍板」清单（Owner：财务负责人；内控会签） 按 Leader 条。列：工具、输入系统、输出物、谁签字。缺签字位的工具本周停用外发。