本期只收能拆到输入、机器边界和人签字的材料。合成仓、员工作品集、供应商访谈均已标明，不是你们账套的生产结论。
今日最值得落地（3条）
1. 银行对账：脱敏流水 vs 总账现金，对不上的行禁止编原因（治理仓）
- 场景：现金调节。仓内技能写死：先核对用例已批准、输入已脱敏，再按参考号/日期/金额匹配；只出破口清单和草稿说明。测试用例写明：总账没有的银行多出行，只进例外、不生成解释。
- 可做动作：本周不接网银、不过账。用上月已关账的两张脱敏表副本（银行流水、总账现金发生额）跑一遍。输出必须落到带日期的运行日志，并附未签字的复核清单。
- 复核控制：编制人 ≠ Controller / 核算经理。未脱敏账号、薪酬明细、凭证一律停。技能不得把“未解释差异”写成已解释。账上零分录。
- 输出物：调节破口表、例外清单、建议说明（仅供人改）、复核清单。未签不进关账包。
- 来源：PythonMuse · 财务 AI 治理仓｜来源页面显示创建 2026-03-20，代码推送 2026-10-02｜性质：repo / 教学治理仓 + 合成演示，1 star，不是生产对账系统。
2. 应付发票：先做加减和字段检查，重复/改收款账号必须进人审（合成仓）
- 场景：发票入账准备。流水线拆成：抽取 → 行合计/必填/日期的确定性校验（不调模型）→ 科目分类 → 重复、供应商支出异常、收款账号变更、整数金额标记 → 失败或低置信才进审批队列。仓库自己写：合成数据，不接银行/ERP。
- 可做动作：本周只跑历史票 PDF/图片副本。默认把自动入账关掉，全部进队列。对照：行合计错、同一发票号、供应商账号相对主数据有变，这三类必须拦下。
- 复核控制：应付编制 ≠ 付款审批。改收款账号一律冻结，模型不能改主数据、不能过账。置信度阈值（仓库默认 0.80）本周当作“仍要人看”的线，不当成放行线。
- 输出物：抽取字段表、校验失败清单、异常队列（含复核备注）。账上零付款、零过账。
- 来源：ClearLedger AI｜来源页面显示创建 2026-08-16，代码推送 2026-09-20｜性质：repo / 合成演示，0 star，不建议当生产应付系统。
3. 两人财务组：逾期发票看板 + 催收草稿，默认不发送（创业公司模拟）
- 场景：精简财务组的应付/催收跟进。仓库按“2 人财务组”模拟：CSV/PDF 进台账，标逾期，按账龄分三档起草跟进邮件（<15 天温和 / 15–45 天加码 / 45 天+升级）。可离线模板，不一定接模型。
- 可做动作：本周只用已关账应付台账副本，不开邮箱发送。机器只出：逾期清单、金额、天数、邮件草稿。人勾选后才允许发出。
- 复核控制：应收/应付 owner 勾选；涉及催款话术、承诺折扣、改收款账号，必须人改。不连生产邮箱、不改供应商主数据。
- 输出物：逾期风险表、三档草稿、是否发出的勾选日志。
- 来源：Finance Ops AI Dashboard｜来源页面显示创建/推送 2026-05-11｜性质：repo / 早期团队模拟，0 star，不是某家公司的生产财务系统。
Accounting / Close / Controls
- 银行调节破口：见今日最值得落地第 1 条。财务 AI 治理仓
- 发票确定性校验后再分类：见今日最值得落地第 2 条。ClearLedger AI
闭环：已关账脱敏副本 → 规则先出通过/拦截 → 人只审例外 → 签字后才考虑过账。独立、可接总账的收入确认自动化：数据暂缺。
FP&A / Planning / Reporting
员工作品集描述了一条可抄结构，仓内没有可运行的工作流文件，不能当生产模板：关账信号到 → 按服务线算实际 vs 计划差异% → 超阈值才通知业务 owner，并触发 commentary 草稿；阈值内只记日志。输入自称 SAP/报表仓，输出是 Teams/邮件，不是已批预测。本周只用已关账部门 P&L 副本、现行重要性阈值，停在科目合计的说明整段作废。
- 来源：n8n-finance-automation｜来源页面显示创建 2026-04-18，页面后续有更新；代码推送停在创建当日｜性质：个人作品集 / 仅设计说明，0 star，声称用于机构内部、未提供可复现配置。
独立预算编制、已批预测的生产案例：数据暂缺。
Treasury / Cash / Risk
逾期催收草稿：见今日最值得落地第 3 条。Finance Ops AI Dashboard
本周边界：只在已关账台账上标逾期和催收话术，资金/应收负责人勾选后才发；不改收款账号、不下支付指令。独立、可接银行的 13 周现金预测生产案例：数据暂缺。
Tax / Compliance / Audit
见今日最值得落地第 1 条的治理层，不是报税自动化。财务 AI 治理仓
可直接用的内控动作：每个 AI 用例先登记、先做风险评、再跑技能；每次运行写时间戳证据；治理类 agent 只出报告和 diff，横幅写明未批准；权限上禁止读薪酬目录、禁止外连。未签字的测试日志不得当 SOX 证据。独立税务研究工作流：数据暂缺。
CFO / Leader 团队建设经验
- 场景：Basware CFO Martti Nurminen，2026-10-08 访谈。供应商 CFO，不是中立测评。可直接用的是他把“哪些数字必须确定性、哪些才允许概率输出”写成政策，而不是口号。
- 可做动作：财务负责人自己改日历，把学 AI、和编制/业务对流程边界排进固定时间。逐个交付物问：这个数字五分钟后再问，可不可以给出不同答案。不可以的（关账数、已匹配发票、要对外签的数）不准用生成式输出定稿。他给的最低层例子：单张发票可接受容差、三单匹配里可接受的价差，必须写成规则，不能让模型临场发挥。
- 复核控制：政策 owner 是财务负责人；容差变更走书面； deterministic 交付物要可复现。写不出 owner、禁止项、容差，就不上工具。
- 来源：CFO Dive · Basware CFO 谈 AI 与财务基本功｜发布 2026-10-08｜性质：供应商 CFO 访谈。
开源 / AI 工程可借鉴
- 银行对账技能 + 证据目录：见今日最值得落地第 1 条。财务 AI 治理仓
- 发票图：抽取与校验拆开、异常进队列：见今日最值得落地第 2 条。ClearLedger AI
- 逾期看板与催收草稿：见今日最值得落地第 3 条。Finance Ops AI Dashboard
不要做：把“匹配成功就自动改成已付并群发邮件”接到生产。那类流程缺人审门。
待验证线索
- 本期无可用 LinkedIn 正文，不作为案例。
- 单源社交里的 GST 进项对账工具、自动改预订状态的 n8n 对账，缺独立代码/控制说明，不写入确认案例。
本周可做的小实验
- 银行破口表（Owner：核算；Controller 签）：上月已关账脱敏流水 vs 总账现金。按参考号+金额匹配。抽 10 笔对回源文件。错配 >5% 则规则作废。未解释差异不得写原因。账上零分录。
- 发票校验门（Owner：应付；内控会签）：20 张历史票副本（含行合计错、疑似重复、账号相对主数据有变）。先规则出通过/拦截；模型只填字段、不准过账。改收款账号一律冻结。
- 催收草稿不发送（Owner：应收）：已关账账龄只要三列：逾期、建议动作、邮件草稿。催收 owner 勾选后才允许发出。对照一周误催次数。
- 容差政策一页纸（Owner：财务负责人）：写清单张发票价差、重复付款窗口、什么数禁止概率输出。写不出阈值和签字人，本周不开新模型。